연금저축 가입해야 할까? 세액공제혜택, 장점과 단점, IRP 저축 순서 완벽 정리

연금저축은 은퇴 후 안정적인 노후 자금을 마련하기 위한 금융상품입니다. 세액공제가 가능하지만 가입 후 장기간 유지해야 하고, 중도 해지 시 불이익이 있습니다. 장점과 단점, IRP와의 차이점과 전략적 저축 순서를 정리해 보겠습니다.

연금저축이란? 종류와 특징

연금저축은 노후 대비를 위해 일정 금액을 장기간 적립하고, 55세 이후에 연금으로 수령하는 금융 상품입니다. 연금저축에는 3가지 종류가 있습니다.

구분	연금저축보험	연금저축펀드	연금저축신탁
운용 방식	보험사 운용	펀드에 투자	은행이 운용
수익률	확정금리 (낮음)	변동금리 (높음)	신규가입불가
리스크	원금 보장 (안전)	손실 가능	원금 보장 (안전)
특징	안정적 운용	투자 수익	기존 가입자 유지용
중도해지	불이익	불이익	불이익

현재 연금저축신탁은 신규 가입이 불가능하며 기존 가입자만 유지 가능합니다.

1. 연금저축보험이란?

연금저축보험은 보험사가 운영하는 연금저축상품입니다. 원금이 보장되며 확정금리가 적용됩니다. 안정성이 높은 대신에 수익률이 낮습니다.

• 연금저축보험 장점
  • 원금 보장 : 투자 손실 위험 없음
  • 은행 이자보다 높은 수준의 확정금리 제공
  • 장기 유지 시 안정적인 연금 지급
    
    
• 연급저축보험 단점
  • 수익률이 낮음 (확정금리 수준 연2~3% 수준)
  • 중도해지 시 해지환급금 손실 가능
  • 유지 기간이 길어야 혜택 극대화

안정적으로 연금을 수령하고 싶다면 연금저축보험을 추천드립니다.

2. 연금저축펀드란?

연금저축펀드는 증권사가 운영하는 연금저축 상품입니다. 주식, 채권, ETF 등에 투자 가능하며 원금이 보장되지 않고 시장 상황에 따라 수익률이 달라집니다.

• 연금저축펀드 장점
  • 높은 수익률 가능 (연평균 5~10% 기대)
  • ETF, 배당주, 채권 등 포트폴리오를 다양하게 선택 가능
    
    
• 연금저축펀드 단점
  • 원금 손실 가능 (리스크 존재)
  • 개인 실력에 따라 성과 차이가 큼

장기 투자가 가능하면서 주식과 채권 시장을 잘 이해하고 있는 사람이라면 수익률이 높은 연금저축펀드를 추천드립니다.

3. 연금저축신탁이란?

현재는 신규 가입이 불가능한 상품입니다. 은행이 운용하는 연금저축상품으로 주로 국공채나 채권 등 안정적인 자산에만 투자합니다. 수익률은 낮은 수준입니다.

연금저축 세액공제 혜택

연금저축에 납입한 금액의 일부를 연말정산할 때 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다. 총급여액 5500만원을 기준으로 혜택이 달라집니다.

 

총급여액	세액공제 한도	공제율	공제한도
5,500만 원 이하	600만 원 (IRP포함시 900만 원)	15%	90만 원
5,500만 원 초과		12%	72만 원

 

여기서 세액공제 한도는 개인퇴직연금과 합산했을 경우에는 최대 900만 원까지 가능합니다. 그럼 공제한도도 45만 원(+300만 원 x 15%) 또는 36만 원(+300만 원 x 12%) 만큼 올라가게 됩니다.

연금저축 장점과 단점

연금저축은 장점과 단점이 명확합니다. 노후 자금 마련과 세금에서 장점이 있지만 중도 해지했을 경우 혜택을 뱉어내야 하며 목돈으로 활용할 수 없다는 단점도 있습니다.

1. 연금저축 장점

연금저축은 소득공제가 아닌 세액공제 혜택을 받을 수 있어 연말정산 시에 내가 내야 하는 세금 금액을 감면해 줍니다. 직접 세금을 줄이는 효과가 있어 대부분의 근로자들에게 유리합니다.


또한 안정적으로 연금이 수령 가능합니다. 55세 이후부터 연금으로 수령 가능하며, 국민연금 수령액으로 모자란 부분을 연금저축으로 메꾸어 노후를 설계하는 것이 기본입니다.


연금저축펀드의 경우는 주식이나 채권 등 다양한 종목에 투자가 가능합니다. 포트폴리오 구성에 유리하며, 일반 금융상품은 이자소득세 혹은 배당소득세가 부여됩니다. 지방세를 포함하여 16.5%가 적용되는데, 연금으로 수령받으면 연금소득세가 적용되어 3.3~5.5%만 적용되어 절세 효과가 있습니다.

• 세액공제 혜택 가능
• 안정적인 연금 수령 가능
• 연금소득세 적용되어 절세 효과
  
  

2. 연금저축 단점

그러나 단점도 명확히 존재합니다. 55세 이후에 연금을 수령할 수 있기 때문에 그전에 해지하면 받았던 세액공제액을 다시 반환해야 합니다. 추가로 부가되지 않았던 기타소득세 16.5%가 부과됩니다.


연금으로 수령할 때도 물론 절세 효과가 있습니다만 연금소득세 3.3~5.5%가 부과됩니다. 일반 예금과 달리 비과세가 아니기 때문에 최종적으로 세금이 부과되는 금융 상품입니다.

• 중도해지 시 불이익
• 연금 수령 시 세금 부과 (연금소득세)
  
  
  

연금저축 vs IRP 비교, 저축 순서

개인퇴직연금인 IRP와 연금저축은 합산하여 한도를 늘릴 수 있습니다. 그러나 특징이 서로 다르고 저축할 수 있는 여유가 그리 많지 않은 분들이라면 전략적으로 저축하는 것이 중요합니다.


IRP와 연금저축의 차이점을 먼저 살펴보고 전략적인 저축 순서를 알아보겠습니다.

특징	연금저축	IRP
중도인출	가능 (불이익 있음)	불가 (특정한 경우만 가능)
(의무)안전자산비율	0%	30%

1. 연금저축 한도 600만 원 먼저 채우기
   • 이유1 : 연금저축은 중도해지를 하면 불이익을 받지만 어쨌든 해지가 가능합니다.
   • 이유2 : IRP는 자산의 70%만 ETF 등 파생상품에 투자할 수 있습니다. 그러나 연금저축은 100% 가능합니다. 의무로 채워야 하는 안전 자산 비율의 차이가 있기 때문입니다.
     
     
2. 이후 IRP 300만 원 채우기
   • IRP 까지 합쳐서 900만 원까지 가능하기 때문에 세액공제를 많이 받을 수 있습니다.
     
     
3. 더 여유가 있다면 ISA 계좌에 저축할 것
   • ISA 계좌에 대한 설명은 아래 포스팅을 참조해주십시오.
   • 링크 : IRP와 ISA 계좌 차이점과 세액공제 한도 사회초년생 활용 정리 (클릭)